Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego (EDD)

Czym są wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego

Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego (ang. enhanced due diligence, EDD) to pogłębione czynności weryfikacyjne stosowane wtedy, gdy ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu jest wyższe. Zgodnie z art. 43 ust. 1 ustawy z 1 marca 2018 r. instytucje obowiązane stosują je w przypadkach wyższego ryzyka; czynniki podwyższające ryzyko wymienia art. 43 ust. 2.

Kiedy obowiązkowo

• Państwa trzecie wysokiego ryzyka (art. 44) — przy stosunkach lub transakcjach powiązanych z takim państwem.
• Osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne — PEP (art. 46) — m.in. ustalenie źródła majątku i uzyskanie akceptacji kadry kierowniczej na nawiązanie lub kontynuację relacji.
• Relacje korespondenckie i inne przypadki wskazane w ustawie.

Na czym polega pogłębienie

EDD może obejmować m.in. uzyskanie dodatkowych informacji o kliencie i beneficjencie rzeczywistym, ustalenie źródła majątku i pochodzenia środków, częstsze monitorowanie oraz dodatkowe akceptacje wewnętrzne. Zakres dobiera się do rozpoznanego ryzyka.

Typowe nieporozumienia

• „EDD to odmowa współpracy" — to pogłębiona weryfikacja, nie zakaz relacji.
• „EDD stosuje się zawsze" — tylko w przypadkach wyższego ryzyka określonych w ustawie.

Podstawa prawna

Art. 43, 44 i 46 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. 2018 poz. 723 ze zm.; tekst jednolity — Dz.U. 2023 poz. 1124).

Jak Zgłaszam.org wspiera ten proces

Narzędzie sygnalizuje czynniki wyższego ryzyka (PEP, powiązania geograficzne) i wspiera dokumentowanie pogłębionej weryfikacji. Dostarcza dane do oceny — decyzja o zakresie środków należy do instytucji obowiązanej.