Pakiet AML UE 2024 (AMLR / AMLD6)

Czym jest pakiet AML UE 2024

Pakiet AML UE z 2024 r. to zestaw aktów prawnych, które ujednolicają i zaostrzają przeciwdziałanie praniu pieniędzy w Unii Europejskiej. Przenosi znaczną część obowiązków z dyrektyw (wdrażanych odrębnie w każdym państwie) do rozporządzenia stosowanego bezpośrednio i w jednolity sposób.

Składniki pakietu

• AMLR — rozporządzenie (UE) 2024/1624 — jednolite, bezpośrednio stosowane zasady AML dla podmiotów zobowiązanych;
• AMLD6 — dyrektywa (UE) 2024/1640 — przepisy wymagające transpozycji do prawa krajowego (m.in. kwestie nadzoru i rejestrów);
• rozporządzenie (UE) 2024/1620 — powołujące unijny urząd AMLA.

Harmonogram

AMLR, jako rozporządzenie, będzie stosowane bezpośrednio — co do zasady od 10 lipca 2027 r.; AMLD6 wymaga transpozycji do prawa krajowego w terminie wskazanym w dyrektywie. Niektóre przepisy i funkcje (np. związane z AMLA czy wybranymi sektorami) wchodzą w życie w innych terminach. Dokładne daty należy weryfikować w tekstach aktów.

Typowe nieporozumienia

• „Pakiet już obowiązuje w pełni" — kluczowe przepisy AMLR mają być stosowane dopiero od 2027 r.
• „Polska ustawa przestaje obowiązywać" — do czasu stosowania pakietu obowiązuje ustawa z 1 marca 2018 r.; zakres jej dalszego funkcjonowania zależy od przepisów przejściowych.

Podstawa prawna

Rozporządzenie (UE) 2024/1624 (AMLR), dyrektywa (UE) 2024/1640 (AMLD6) oraz rozporządzenie (UE) 2024/1620 (AMLA). Teksty i daty stosowania — w EUR-Lex.

Znaczenie dla instytucji obowiązanych

Pakiet zapowiada istotne zmiany w obowiązkach AML. To informacja o kierunku zmian wymagających przygotowania w nadchodzących latach, a nie o nowym obowiązku obowiązującym już dziś.